強內審促規范

為提升集團財務管理水平，提高資產運行質量，從今年下半年開始，集團公司財務審計部陸續對下屬重點單位開展了應收款、稅費申報、發票報銷等專項內部審計工作。

一、開展自查，提升規范。下發內審工作的通知，要求各單位提高認識，認真開展財務自查，促進財務管理工作全面規范。

二、緊扣重點，全面審計。堅持“全面覆蓋、突出重點、規范有序”的原則，重點對各單位的應收款、稅費申報、發票報銷及內控制度管控的健全與有效性進行審計。

三、及時反饋，監督整改。在內審過程中，內審小組人員堅持審計從嚴、科學研判的原則，對會計要素不全、會計科目使用不規范等細小問題實行邊審計邊督促整改，針對審計中暴露出的共性問題和財務管理中的薄弱環節，內審人員嚴格按照“落實責任、整改到位、后續核對、跟蹤審計”的內審整改監督機制，及時提出整改建議，明確整改期限，落實問題，整改到位。

通過強化內部審計工作力度，規范各項業務流程，補齊短板、科學管理，為公司健康發展提供堅強保障。